Việt kiều Mỹ bị phạt nửa triệu đô la và còn bị ở tù vì có tài sản ở Việt Nam mà không khai báo, có thật không?

Trước hết, tin này không phải là bịa, nhưng có thể thiếu bối cảnh.

Luật thuế Mỹ áp dụng theo hệ thống toàn cầu (worldwide reporting). Nghĩa là nếu mình là công dân Mỹ, thường trú nhân (Green Card), hoặc cư trú tại Mỹ thì:
- Có tài khoản ngân hàng ở Việt Nam, phải khai
- Có tiền tiết kiệm, đầu tư ở Việt Nam, phải khai
- Có thu nhập cho thuê nhà, kinh doanh ở Việt Nam, phải khai thuế tại Mỹ

Riêng nhà đất đứng tên ở Việt Nam:

Không phải lúc nào cũng phải khai riêng, nhưng nếu có thu nhập hoặc tiền bán nhà nằm trong tài khoản ngân hàng thì lại liên quan đến nghĩa vụ khai báo.

Ngưỡng phổ biến nhiều người cần nhớ:

Nếu tổng các tài khoản nước ngoài cộng lại trên $10,000 tại bất kỳ thời điểm nào trong năm, phải khai FBAR ( Foreign Bank Account Report) (Nộp qua FinCEN Form 114)

Nhiều anh chị nghĩ: “Tiền ở Việt Nam Mỹ đâu biết.”

Thực tế hiện nay có luật FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act ) các ngân hàng nước ngoài có thể báo thông tin về Mỹ.

Vậy mức phạt có thật đến nửa triệu không?

Có, nhưng đó là những trường hợp nghiêm trọng, ví dụ:
- Cố ý không khai nhiều năm
- Số tiền lớn (vài trăm ngàn đến triệu đô)
- Có phát sinh thu nhập nhưng không đóng thuế
- Bị IRS chứng minh là cố tình che giấu

Khi đó mức phạt có thể lên tới: 50% số tiền trong tài khoản cho mỗi năm vi phạm, cộng thêm tiền thuế, tiền lời và tiền phạt khác, tổng số tiền đội lên rất cao.

Về chuyện ở tù:

Chỉ xảy ra khi có yếu tố gian lận nghiêm trọng, trốn thuế lớn hoặc rửa tiền, chứ không phải ai quên khai cũng bị.

Nhiều người Việt mình không khai không phải vì gian lận, mà vì:
- Không biết luật
- Tưởng tài sản ở Việt Nam không liên quan
- Nghĩ tiền ít không cần khai

Nếu rơi vào trường hợp chưa khai trước đây, vẫn có những chương trình cho mình khai bổ sung để giảm hoặc miễn phạt, miễn là mình chủ động làm sớm.

Luật thuế và tài sản ở Mỹ rất phức tạp, đặc biệt với những ai còn tài sản, tiền bạc ở Việt Nam. Hiểu đúng để bảo vệ mình vẫn hơn.

TH

* Lưu ý: Bài viết này chỉ nhằm mục đích chia sẻ thông tin và kiến thức chung theo luật hiện hành tại Mỹ, không được xem là lời khuyên pháp lý, thuế hay tài chính cá nhân. Mỗi trường hợp, hoàn cảnh và tiểu bang có quy định khác nhau. Anh chị em nên tham khảo trực tiếp CPA, luật sư hoặc chuyên gia có giấy phép để được tư vấn phù hợp với tình huống riêng của mình trước khi đưa ra quyết định.